El sector bancario costarricense registró un aumento en sus ganancias durante el año pasado en comparación con los resultados de 2023. De los 14 bancos autorizados en Costa Rica, nueve mejoraron sus utilidades en 2024, mientras que cinco entidades experimentaron un retroceso.
Los datos publicados por la Superintendencia General de Entidades Financieras (Sugef) con corte a diciembre muestran que el sistema bancario obtuvo una utilidad neta total (una vez descontado el pago de impuestos) de ¢259.231 millones en 2024, es decir, el 53,5% más respecto a los ¢168.779 millones de 2023. Esto representó un incremento de ¢90.452 millones de un año a otro.
Con el ascenso en las utilidades bancarias durante el pasado ejercicio económico, las entidades del sector se ubican por encima del promedio de la última década, que ascendió a ¢233.316 millones, muestran los datos históricos de la Superintendencia.
El mejor desempeño de la banca se vio impulsado por la baja en las tasas de interés en colones, un tipo de cambio estable y el crecimiento del crédito. En cuanto a las tasas, los bancos públicos fueron los más beneficiados ya que el recorte de intereses significó una baja en lo que pagan a los clientes por sus inversiones.
Por su parte, la estabilidad en el precio del dólar durante el año pasado tuvo un menor impacto financiero, especialmente en los bancos privados, cuyos activos (como los préstamos otorgados) están mayoritariamente en esa moneda. En el 2023, la apreciación del colón significó una pérdida por diferencial cambiario de ¢126.143 millones para la banca, pero el año pasado se redujo a ¢41.785 millones.
En cuanto a la cartera crediticia, el sistema bancario en su conjunto creció, impulsado principalmente por el Banco Popular, debido a la absorción de una porción de los préstamos de Coopeservidores, y por el desempeño de BAC Credomatic. El saldo conjunto de los 14 bancos ascendió a ¢20.449.230 millones al cierre del año pasado, es decir, un incremento del 8% respecto a los ¢18.949.818 millones en el mismo periodo del 2023, según los datos de Sugef.
Las entidades que registraron una disminución porcentual en sus ganancias en 2024 fueron Scotiabank, BCT, Citi, Cathay y Banco General.
Para el exbanquero Carlos Fernández, la evolución del precio del dólar tuvo un menor impacto en 2024 respecto a 2023. “La base para analizar el crecimiento se desplomó en 2023. Sin embargo, el año pasado el efecto cambiario fue mínimo”, señaló.
En 2024, el tipo de cambio en el Mercado de Monedas Extranjeras (Monex) cerró en ¢511,27 por dólar, lo que implicó una caída en el valor de la divisa de 2,3%. En contraste, en 2023 esta reducción fue del 12,3%, cerrando en ¢523,46 por dólar, mientras que en 2022 el cierre fue de ¢597,34, según datos del Banco Central de Costa Rica (BCCR).
En cuanto a las tasas de interés, la baja de la Tasa Básica Pasiva (TBP) se dio a lo largo del año, mientras que en las tasas en dólares ocurrió hacia el cierre de 2024, explicó Fernández. El exgerente del Banco de Costa Rica (BCR) agregó que quienes aplicaron la tasa piso en sus operaciones de crédito lograron cubrirse del efecto.
La TBP, principal referencia para los créditos en colones, finalizó el año pasado en 4,13%, o sea, 1,23 puntos porcentuales (p. p.) menos respecto al 5,23% al cierre del 2023, muestra la información del emisor.
La disminución de las tasas de interés, especialmente en colones, se tradujo en menores ingresos por el pago de préstamos en la banca, pero se compensó con una baja en los egresos por la captación con el público y otras entidades.
El año pasado, a las 14 entidades les ingresaron ¢2.009.383 millones por el pago de créditos de sus clientes, es decir, un incremento de 1,2% respecto a los ¢1.984.588 millones en el 2023. Sin embargo, en el periodo 2022-2023 el incremento fue del 12%, muestran los datos de la Superintendencia.
La desaceleración en este rubro, el principal de la banca, se compensó con la baja en el gasto por obligaciones con el público, por sus depósitos a plazo, y con otras entidades debido a líneas de crédito.
Los bancos pagaron a sus clientes ¢861.990 millones por sus inversiones, es decir, 8,8% menos respecto a los ¢945.4179 millones del 2023. La reducción en el costo del fondeo con otras instituciones financieras fue aún mayor en términos porcentuales. La banca canceló ¢125.961 millones en obligaciones en el 2024, el 26% menos frente a los ¢170.173 millones del año previo.
Bancos públicos se beneficiaron de menores tasas
El Banco Nacional (BN), el BCR y el Banco Popular obtuvieron una utilidad neta conjunta de ¢116.658 millones en 2024, lo que representó un aumento del 63% respecto a los ¢71.555 millones reportados en 2023, según el informe publicado por la Superintendencia. El aumento absoluto de las ganancias fue de ¢45.103 millones.
El BN registró el mejor resultado con ¢51.739 millones, es decir, ¢18.016 millones más en comparación con el año anterior. En el mismo periodo, el BCR alcanzó ¢42.624 millones, un incremento interanual de ¢20.538 millones, mientras que en el Banco Popular la utilidad ascendió a ¢22.295 millones, un aumento de ¢6.549 millones respecto a 2023.
LEA MÁS: Ahorrantes aumentan su preferencia por depósitos en dólares y a muy corto plazo
En las tres entidades, los resultados del año pasado estuvieron fuertemente influenciados por las tasas de interés en colones. Por ejemplo, todas registraron un aumento en el saldo de la cartera de crédito. Sin embargo, en el BN y el BCR, los ingresos por el pago de créditos disminuyeron en 2,5%.
Mediante su oficina de prensa, el Banco de Costa Rica confirmó que los ingresos financieros cayeron debido a la reducción en las tasas de interés, especialmente en colones.
José Antonio Vásquez, director Corporativo de Finanzas del Banco Nacional, dijo que como aspecto positivo al resultado del 2024 estuvo el crecimiento en la cartera de crédito favorecido por la baja en tasas de interés, pues tuvo un efecto positivo para los clientes en relación con la oferta de préstamos.
Por su parte, Johnny Monge, director financiero del Banco Popular, explicó que los resultados de la institución se vieron impulsados por los ingresos derivados de las cuotas de los créditos y el crecimiento de la cartera de préstamos, en parte gracias a la absorción del 80% del denominado “banco bueno” de Coopeservidores.
“Al cierre de diciembre 2024, el crecimiento de la cartera de crédito rondó el 15,56%; de este crecimiento el 6,88% corresponde a la colocación propia del Banco y el remanente fue producto de la adquisición de la operación con Coopeservidores“, reconoció Monge.
Por otra parte, el menor nivel de tasas en colones redujo el pago de las tres entidades a sus clientes por concepto de inversiones a plazo y a la vista. En 2024, las tres instituciones registraron egresos por obligaciones con el público de ¢508.646 millones, una reducción del 16,7% en comparación con los ¢610.596 millones del año anterior. En términos absolutos, esto representó ¢101.950 millones menos.
“Efectivamente, la baja en tasas favoreció la reducción de gastos por obligaciones con el público”, reconoció el BCR.
Bancos privados lidiaron con un dólar más estable
Los 11 bancos privados que operan en el país obtuvieron, en conjunto, una ganancia neta de ¢142.573 millones en 2024, lo que representó un aumento del 46,6% respecto a los ¢97.224 millones registrados el año anterior. En términos absolutos, el incremento fue de ¢45.349 millones, según datos de la Sugef.
Del aumento registrado en las utilidades durante el último año, BAC Credomatic aportó el 62%, con ¢88.858 millones, siendo la entidad bancaria con el resultado más elevado de todo el sistema bancario.
Federico Odio, presidente ejecutivo de BAC Costa Rica, subrayó que los resultados de los dos últimos años estuvieron influenciados por el tipo de cambio. “El resultado del 2023 se vio impactado de forma negativa por una apreciación de 12,5%, mientras que en el 2024, si bien también se tuvo un impacto negativo por el efecto contable de la apreciación del colón, fue de tan solo 2,7%”, apuntó.
Odio ejemplificó que, si los resultados de ambos años se ajustaran por la variación del tipo de cambio, la utilidad de 2024 ascendería a ¢95.737 millones y la de 2023 a ¢83.587 millones, lo que representaría un incremento del 14,5%, destacó el banquero.
En contraste, entidades como Scotiabank, BCT, Citi, Cathay y Banco General tuvieron una caída en sus utilidades netas.
Dannel Huang, gerente financiero de Banco Cathay, comentó que en 2023 la institución aprovechó diversas oportunidades de negocio en su nicho de actividad, las cuales no estuvieron presentes en 2024, lo que explica la diferencia en los resultados.
Durante el año anterior, este participante reportó un resultado neto de ¢1.402 millones, mientras que en el periodo previo la utilidad fue de ¢1.917 millones, lo que representó una caída interanual del 26,8%.
“Seguimos conservando una excelente salud financiera. Para este año se espera un crecimiento similar al del 2024, un año conservador dado los elementos económicos actuales y las proyecciones a lo interno”, aseguró Huang.
Este diario consultó a BCT y a Banco General sobre el retroceso reportado el año pasado, pero al cierre de este artículo no se recibió respuesta.
Prival Bank fue una de las entidades que logró revertir parcialmente un mal desempeño en 2023. Ese año, la entidad reportó una pérdida de ¢1.582 millones, mientras que en 2024 registró una ganancia de ¢513 millones.
Gabriela Vargas, vicepresidenta de Finanzas Regional de Prival, explicó que el resultado negativo de 2023 se debió a una caída en el tipo de cambio. Sin embargo, el año pasado se implementaron coberturas cambiarias que redujeron el riesgo y neutralizaron el impacto de la valoración en el negocio del banco.