Los bancos, cooperativas y financieras supervisados por la Superintendencia General de Entidades Financieras (Sugef) mantuvieron su índice de suficiencia patrimonial dentro del grado de normalidad en el cuarto trimestre de 2024.
La suficiencia patrimonial permite tener un panorama acerca de la salud financiera de las entidades supervisadas por la Sugef. El indicador evalúa la solidez del capital de estas instituciones y su capacidad para enfrentar riesgos inherentes a sus actividades.
De las 38 entidades, 22 incrementaron su suficiencia patrimonial y una la mantuvo sin cambios en el cuarto trimestre del año pasado. Las restantes 15 presentaron descensos de entre 0,08 y 10,93 puntos porcentuales (p. p.), sin que esto represente un nivel de incumplimiento de los niveles requeridos.
El comportamiento de bancos, cooperativas, financieras y mutuales ha sido estable en la mayoría de las entidades durante el 2024, con excepción de Prival y Citi, que registraron variaciones más pronunciadas en comparación con el resto.
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La regulación establece que un resultado de 10% o más está dentro de la normalidad. El índice se calcula dividiendo el capital base de la entidad supervisada entre sus activos ponderados por riesgo, derivados de actividades como préstamos o inversiones.
La normativa establece tres niveles de irregularidad: un resultado de suficiencia menor al 10% pero mayor o igual al 9% se clasifica como irregularidad 1; entre el 8% y el 9%, como irregularidad 2; y por debajo del 8%, como irregularidad grado 3.
Resultados por entidad
Todas las entidades supervisadas por Sugef superaron el nivel mínimo de suficiencia en el último trimestre de 2024. El año pasado salieron del mercado entidades como Coopeamistad, Coopelecheros, Desyfin y Coopeservidores.
En la banca pública, el Banco Popular lidera con 20,80% de suficiencia, seguido por el Banco de Costa Rica (BCR) con 16,07% y el Banco Nacional con 14,27%. Estas tres entidades estatales muestran niveles muy similares a los del trimestre anterior.
En la banca privada, Prival Bank lidera con un 61,83% de suficiencia, seguido por Banco General con 29,67% y el Banco CMB (Citi) con 26,06%, según datos de la Sugef. Por su parte, el BAC, que es el banco privado con mayor activo en Costa Rica, registró 13,47% en el índice de solvencia.
En el segmento cooperativo, Coopejudicial obtuvo la suficiencia más alta, con un 28,98% para el cuarto trimestre de 2024. Coopavegra se ubicó segunda, con 28,29%, mientras que CoopeAyA fue tercera, con un registro de 27,02%.
En cuanto a las financieras no bancarias, Financiera Comeca lidera con una solvencia del 39,67%, seguida por Financiera Multimoney con 20,60%, Financiera Monge con 16,98% y Financiera Cafsa con 14,48%.
En el sector de las mutuales, el índice de suficiencia patrimonial para el cuarto trimestre de 2024 fue de 14,84% en Grupo Mutual y de 16,65% para Mucap, muy similares a los del trimestre previo.
Si una entidad incumple los límites mínimos normativos, entra en irregularidad financiera y podría ser intervenida por la Sugef. Por ello, es esencial conocer la salud financiera de todos los intermediarios del país. La Sugef publica esta información trimestralmente.
